УМК ИБС

3.Пбу №18 не использовать.

Задание.

Для решения сквозной задачи необходимо выполнить следующее:

Сформировать вступительный баланс по данным аналитического учета хозяйственных средств и источников по состоянию на 01.01…..г.
Сформировать оборотно – сальдовую ведомость по синтетическим и аналитическим счетам. Произвести сверку синтетического и аналитического учета.
Создать формы бухгалтерской отчетности: ф.1, ф.2, ф.4.

Данные для Вступительного баланса:

Остатки по счетам на начало отчетного периода (месяц). Период – январь текущего года.

Таблица 1.

№ п/п	Названия активных счетов	Актив, счет Дт	Сумма, руб.
1.	Основные средства	01.1*	615400
2.	Материалы	10*	16075
3.	Незавершенное производство	20*	55420
4.	Касса	50.1	495
5.	Расчетный счет	51	167563
6.	Расчеты с покупателями	62.1*	122300
7.	Задолженность по подотчетным суммам	71.1*	3620
	Сумма по активам	Итого	980873
№ п/п	Названия пассивных счетов	Пассив, счет Дт	Сумма, руб.
1.	Амортизация ОС	02.1*	228088
2.	Расчеты с поставщиками	60.1*	25366
3.	Расчеты с бюджетом	68*	47150
4.	Единый социальный налог	69*	42150
5.	Страхование по НС и ПЗ	69.11*	1670
6.	Задолженность по зарплате	70*	98250
7.	Уставный капитал	80	25000
8.	Резервный капитал	82.1	4980
9.	Добавочный капитал (прирост стоимости по переоценке ОС (административное здание))	83.1	208671
10.	Прибыль, подлежащая распределению (чистая прибыль)	84.1	299548
	Сумма по пассивам		980873
* данные берутся в аналитических таблицах 2-6

Расшифровка по счетам в аналитическом разрезе на начало отчетного периода (месяца).

Содержание