Акты взаимозачетов.

Акт взаимозачета позволяет учитывать взаиморасчеты с контрагентами в трехсторонних сделках, когда:

• собственная организация получила матценности или услуги от организации-поставщика (кредитора) - возникла кредиторская задолженность

• собственная организация поставила матценности или услуги организации-получателю (дебитору) - возникла дебиторская задолженность

• дебитор уплатил кредитору сумму денег (сумму зачета) - дебиторская и кредиторская задолженности уменьшились на сумму зачета

Допустимо использование актов взаимозачетов для учета взаиморасчетов в двухсторонних сделках. В этом случае в качестве дебитора и кредитора выступает одна и та же организация-контрагент.

Для составления акта взаимозачета необходимо, чтобы сделки с контрагентами оформлялись документами-основаниями.

Прежде чем вводить акт взаимозачета, рекомендуется выполнить расчет ежедневного баланса взаиморасчетов с дебитором и кредитором. Если баланс не рассчитан, то не будет выполняться контроль максимальной суммы зачета.

Задание

15/ММ/ГГГ предприятие АО Триумф заключило договор на поставку следующих ТМЦ:

Музыкальный центр Thomson в количестве 5 шт по цене 4800 руб за штуку

Налоги не входят в стоимость товара..

По факту поставки сформирована приходная накладная, МЦ оприходованы на склад, оплата не производилась.

В качестве оплаты 27/ММ/ГГ за поставленный товар АО Триумф встречно была отгружена следующая продукция:

Кофеварка в количестве 10 штук по цене 2400 руб.

1. В модуле «Управление снабжением» сформируйте счет на закупку №5211 от 15/ММ/ГГГГ.

2. В модуле «Управление снабжением» создайте приходную накладную №5281 от 17ММ/ГГГГ на основании счета на закупку №5211

3. Оприходуйте поступившие материальные ценности на центральный склад, МОЛ Жукова

4. Сформируйте счет-фактуру по приходной накладной

5. В модуле «Управление сбытом» сформируйте счет на реализацию от 27/ММ/ГГГГ.

6. В модуле «Управление сбытом» создайте расходную накладную от 27ММ/ГГГГ

7. Сформируйте счет-фактуру по расходной накладной

8. В модуле «Поставщики, получатели» рассчитайте баланс взаиморасчетов с контрагентом АО Триумф на 27/ММ/ГГ

9. Сформируйте акт взаимозачетов на 28/ММ/ГГ

• Укажите дату выписки акта

• В полях Дебитор, Кредиторвыберите организацию АО Триумф

• В поле содержание укажите произвольную информацию об акте

• В панели документов дебитора быберите счет для зачета

• В панели документов кредитора быберите счет для зачета

10. Произведите распределение платежа по спецификации каждого документа основания

• В экранном окне «Акт взаимозачета» поставьте курсор в средней панели поочередно на каждый ДО и нажмите кнопку [Зачет по спецификации]

• В экранном окне «Распределение платежа по накладным» нажмите кнопку [Распределить]

11. Для каждого из ДО произведите зачет налогов

• В экранном окне «Акт взаимозачета» поставьте курсор в средней панели поочередно на каждый ДО и нажмите кнопку [Зачет налогов]

12. Посмотрите на автоматически созданный Документ для учета НДС

• В экранном окне «Акт взаимозачета» поставьте курсор в средней панели поочередно на каждый ДО и в нижней панели в поле Документ для учета НДС нажмитеF3

8. Распечатайте готовый акт взаимозачета между предприятиями АО Триумф и собственной организацией

• В экранном окне «Акт взаимозачета» нажмие Ctrl+P или кнопка Печать на стандартной панели иструментов

9. Сформируйте отчет по расчетам с контрагентами

• Установите параметры отчета

• На правой панели откройте папку Документы

• Выделите клавишей Insert-Сопроводительные документы

• Нажмите кнопку [Сформировать отчет]

• В каталоге организаций выберите организацию АО Триумф