Учет денежных средств на расчетном счете в банке

Наличные и безналичные расчеты. Расчетный счет, его характеристика. Порядок открытия расчетного счета. Очередность осуществления безналичных платежей с расчетного счета. Документальное оформление движения денежных средств на расчетном счете: платежное поручение, платежное требование – поручение, платежное требование, денежный чек, объявление на взнос наличными. Выписка банка, порядок ее проверки и обработки. Характеристика счета 51 “Расчетный счет”, его корреспонденция с другими счетами. Регистры для учета операций по расчетному счету, порядок ведения записей в них.

Составить схему денежных потоков предприятия на основании Отчета о движении денежных средств предприятия.