Настройка и анализ оборотно-сальдовой ведомости

Правильность отражения хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета в программе «1С:Бухгалтерия» можно проверить, в частности, при помощи стандартных отчетов. Полный список стандартных отчетов программы представлен в меню Отчеты. В данном случае в качестве проверки удобно использовать отчеты: Оборотно-сальдовую ведомость и Оборотно-сальдовую ведомость по счету.

Задание 4

Сформировать оборотно-сальдовую ведомость за февраль 2010 г. Сальдо на счету 75.01 на конец периода должно равняться 1 700 000руб

Решение

1. Используя пункт меню Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость, вывести на экран форму отчета. Щелчком по кнопке панели инструментов формы открыть окно для настройки параметров отчета. На вкладке Общие:

• Установить период с 01.02.2010 по 28.02.2010;

• Установить флажок Детализация по субсчетам и субконто;

2. Щелкнуть по кнопке .

В сформированном отчете обороты за период по Дебету и Кредиту должны совпадать. Сальдо на конец периода дебетовое должно равняться сальдо на конец периода кредитовому.

3. Проанализировать содержимое ячеек отчета. Для этого подвести курсор мыши к ячейке, курсор изменит свое начертание. Дважды щелкнуть мышью и в появившемся окне Выберите расшифровку просмотреть предложенные в этом окне отчеты по выбранному счету.

Задание 5

Сформировать Оборотно-сальдовую ведомость по счету 75.01 за февраль 2010 г.:

• Отдельно для каждого учредителя из группы Учредители справочника «Контрагенты»;

• Для группы Юридические лица;

• Для группы Физические лица.

Решение

1. Используя пункт меню Отчеты – Обортно-сальдовая ведомость по счету вывести на экран форму отчета. «По умолчанию» программа уже проставит период формирования отчета и организацию – значения из последнего сформированного отчета, т.е. из оборотно-сальдовой ведомости. Для настройки параметров отчета щелкнуть по кнопке панели инструментов формы. Откроется окно Настройки с тремя вкладками;

• На вкладке Общие указать счет, по которому будет формироваться ведомость – 75.01;

• На вкладке Детализация в ее табличной части значением колонки Поле должно быть Контрагенты. В колонке Тип можно указать дну из следующих настроек:

• Элементы – в отчет будут выводиться только элементы справочника (сами значения субконто: ОАО «Орион», Банк «Возрождение» и т. д., с соответствующими значениями долей уставного капитала);

• Иерархия – в отчет будут выводиться как элементы справочника, так и группы (Юридические лица, Физические лица) с итоговыми данными по элементам групп;

• Только иерархия – будут выводиться только группы и итоги по группам.

• На вкладке Отбор в ее табличной части будет введена строка с уже заполненными значениями колонки Поле – Контрагенты и колонки Тип сравнения – Равно. Вводя попеременно в колонку Значение учредителей из справочника «Контрагенты», можно сформировать отчет для каждого учредителя.

2. Вывести различные варианты отчета. Убедиться,что:

• Результаты данного отчета свидетельствуют о факте регистрации уставного капитала и об образовании дебиторской задолженности учредителей в размере 1 700 000 руб.

• Дебетовый оборот счета 75.01 равен сальдо на конец периода. Это свидетельствует о том, что сумма задолженности по вкладам в уставный капитал еще не погашалась.