3.3. Журнал учета хозяйственных операций за январь 2004

№

Дата

Основание

Содержание операции

Сумма, руб.

25.

27.01

Расчет

Начислены:

А) заработная плата:

- административно-управленчес-кому персоналу предприятия

18074,55

- цеховому персоналу

4021,16

- вязальщицам экспериментального производства

4508,92

- вязальщицам трикотажного ателье

4202,02

Б) пособие по временной нетрудоспособности

2028,00

26.

27.01

Расчет

Удержаны из заработной платы:

- налог на доходы физических лиц

3358,50

- алименты

483,34

27.

27.01

Выписка банка

Погашена с расчетного счета задолженность по исполнительному листу Толстых М.Т.

483,34

28.

27.01

Расчет

Произведены отчисления от заработной платы:

а) административно-управленческого аппарата

- ЕСН ФСС

722,98

- ЕСН ПФ ФБ

2530,44

- страховая часть

2377,67

- накопительная часть

152,78

- ЕСН ФФОМС

36,15

- ЕСН ТФОМС

614,54

- в резерв на оплату отпусков

1807,46

б) цехового персонала

- ЕСН ФСС

160,84

- ЕСН ПФ ФБ

562,96

- страховая часть

350,29

- накопительная часть

212,67

- ЕСН ФФОМС

8,04

- ЕСН ТФОМС

136,72

- в резерв на оплату отпусков

402,11

в) вязальщиц экспериментального производства:

- ЕСН ФСС

180,36

- ЕСН ПФ ФБ

631,25

- страховая часть

462,65

- накопительная часть

168,59

- ЕСН ФФОМС

9,02

- ЕСН ТФОМС

153,30

- в резерв на оплату отпусков

450,89

г) вязальщиц трикотажного ателье

- ЕСН ФСС

168,08

- ЕСН ПФ ФБ

588,28

- страховая часть

462,71

- накопительная часть

125,57

- ЕСН ФФОМС

8,40

- ЕСН ТФОМС

142,87

- в резерв на оплату отпусков

420,20