Справка расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 200…..Г., руб.
Показатель | Источник информации | Январь- ноябрь | Декабрь | Январь- декабрь |
Текущая деятельность Выручка от реализации товаров, продукции | Операции по кредиту счета 62и по дебету счета 51 | 6 275 953 |
|
|
Авансы, полученные от покупателей | оборот по кредиту счета 62-2 | 3 060 577 |
|
|
Из банка в кассу предприятия | оборот по дебиту счета 50 и по кредиту счета 51 | 19 000 |
|
|
Из кассы в банк | операции по дебиту счета 51 и кредиту счета 50 | 181 060 |
|
|
Прочие поступления от прочих дебиторов, в т.ч. штрафы уплаченные | оборот по дебиту счета 76и дебиту счетов 50,51 оборот по кредиту счета 91-1 | 176 100 |
|
|
Итого |
| 12 846 776 |
|
|
Инвестиционная деятельность Выручка от реализации: основных средств процентов по облигациям |
операции по кредиту счета 76 операции по кредиту счета 76 |
|
|
|
Итого |
| - |
|
|
Финансовая деятельность получение кредитов | кредитовые обороты по счету 60 | 1 238 000 |
|
|
Выручка от реализации краткосрочных ценных бумаг | операции по кредиту счета 76 | - |
|
|
Итого | 1 238 000 |
|
|
|
Всего | 14 084 779 |
|
|
|
Выписка из формы №2 (за предыдущий год)
код стр. | 010 | 020 | 030 | 040 | 060 | 090 | 100 | 120 | 130 | 141 | 142 | 150 |
сумма, тыс. руб. | 6100 | 4750 | 170 | 420 | 10 | 487 | 415 | 150 | 53 | 16 | 9 | 232 |
ГЛАВНАЯ КНИГА
Счет 01 «Основные средства»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
| по кредиту сч. 08 по ж.о. № 16 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | ||
| на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| Счет | 02 «Амортизация основных средств» |
| |||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
| по кредиту сч. 01 по ж.о. № 13 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |
дебет | кредит | |||||||
| . на 1 декабря |
|
| |||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 04 «Нематериальные активы»
Месяц
| Оборот по дебету | Оборот | Сальдо
| ||||||
по кредиту сч. по ж.о. №
|
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет
| кредит | ||||||||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь | - |
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 05 «Амортизация нематериальных активов»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 04 по ж.о. № |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | ||||||||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 08 «Вложения во внеоборотные активы»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. 60 по ж.о. № 6 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||
на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Счет № 09 | «Отложенные налоговые активы» |
| |||||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
по кредиту сч. 68 по ж.о. №8 |
|
|
|
|
| Итого ПО дебету | ПО кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||||
на 01.12.03 |
|
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 10 «Материалы»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. 15 по ж.о. №10/1 | по кредиту сч. 20 по ж.о. №10/1 | по кредиту сч.28 по ж.о. №10/1 | по кредиту сч. 91-1 по ж.о. №15 | Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||
| * | на 1 декабря |
|
|
|
| ||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счёт 14 «Резервы под снижение стоимости материальных ценностей »
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. по ж.о. № |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||
|
| на 1 декабря |
|
|
|
| ||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счёт 15 «Заготовление и приобретение материальных ценностей»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. по ж.о. №6 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||
|
| на 1 декабря |
|
|
|
| ||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 16 «Отклонения в стоимости материальных ценностей»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. по ж.о. № 10/1 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
декабрь |
|
|
| ||||||
Счёт 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям»
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||||||
| по кредиту сч. 60 по ж.о. №6 | по кредиту сч, 71 по ж.о. №7 | по кредиту сч. 76 по ж.о. №8 |
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | ||||||
| на 1 декабря |
|
| |||||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
Счёт 20 «Основное производство»
|
|
|
|
|
|
| ||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
| по кредиту сч. 10 по ж.о. №10 | по кредиту сч, 16 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 25 по ж.о. №10 | по кредиту сч.28 по ж.о. №10 | по кредиту сч.69 по ж.о. №10 | по кредиту сч.70 по ж.о. №10 | Итого по дебету | по кредиту |
| |
дебет | кредит | |||||||||
|
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 23 «Вспомогательные производства»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч. 10 по ж.о. № 10 | по кредиту сч. 16 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 25 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 69 по ж.о. №10 | по кредиту сч.70 по ж.о. №10 | Итого по кредиту | по кредиту' |
| ||
дебет | кредит | ||||||||
|
|
| на 1 декабря |
|
|
| |||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 25 «Общепроизводственные расходы»
Месяц | Оборот по дебету | ||||||||
по кредиту сч. 02 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 05 по ж.о. № 10 | по кредиту сч. 10 по ж.о № 10 | По кредиту сч.16 По ж/о №10
| По кредиту сч.23 по ж.о.10
| по кредиту сч. 60 по ж.о. №08 | ||||
на 1 декабря |
|
|
|
| |||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| ||
Продолжение по сч.25
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
по кре-' диту сч. 69 по ж.о. №10 | по кредиту сч.70 по ж.о. №10 |
|
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | дебет | кредит | |
на 1 декабря |
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счет 26 «Общехозяйственные расходы»
Месяц | Оборот по дебету | ||||||
| по кредиту сч.01 ПО Ж.О. №13 | по кредиту сч. 02 по ж.о. №10 | по кредиту сч.04 по ж.о. №13 | по кредиту сч.05 по ж.о. №10 • | по кредиту сч. 10 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 16 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 60 по ж.о. №08 |
| на 1 декабря |
|
|
|
|
|
|
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Месяц |
|
| Оборот по дебету |
|
| Оборот | Сальдо | |||||
| по кредиту сч.68 по ж.о. №08 | по кредиту сч.69 по ж.о. №10 | по кредиту сч.70 по ж.о. №10 | по кредиту сч, 71 по ж.о. №10 | по кредиту сч. 76 по ж.о. №10 | по кредиту сч.97 по ж.о. №10 | Итого по дебиту | ПО кредиту дебету |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | ||
| на 1 декабря |
|
| |||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Продолжение по сч 26
Счет 28 «Брак в производстве»
Месяц |
| Оборот по дебету |
| Оборот | Сальдо | ||||
по кредиту сч. 20 по ж.о, № 10 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 40 «Выпуск продукции (работ, услуг)»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 20 по ж.о. № 10/1 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | ||||||||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 40 по ж.о. № 10/1 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 44 «Расходы на продажу», субсчет 1 «Коммерческие расходы»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 76 по ж.о. №8 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 50 «Касса»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 51 по ж.о. №2 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
счёт 51 «Расчётные счета»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 62 по ж.о. №11 | По кредиту сч. 76 по ж.о. №8 |
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счёт 55 «Специальные счета в банках»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 51 по ж.о. №2 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счёт 58 «Финансовое вложения»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 76 по ж.о. №10 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
субсчёт 1 «Расчёт с поставщиками»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч. 51 по ж.о. №2 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» | ||||||||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
по кредиту сч. 90-1 по ж.о. №11 | по кредиту сч. 62 по ж.о. №8 | по кредиту сч. 68 по ж.о. №8 |
| Итого по дебету | по кредиту | |||||
дебет | кредит | |||||||||
на 1 декабря |
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Счет 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 51 по ж. о. №2 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| Счет 68 «Расчеты по налогам v | сборам» |
| ||||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту . сч. 19 по ж.о. №8 | по кредиту сч. 51 по ж.о. №2 | по кредиту сч. 62 по ж.о. №8 | Итого по дебету | по кредиту | |||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| ||
Счет 69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. 50 по ж.о. № 1 | по кредиту сч. 51 по ж.о. №2 | по кредиту сч. 70 по ж.о. № 10/1 | Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | |||||||
| на 1 декабря |
|
|
| ||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| |
Счёт 70 «Расчёты с персоналом по оплате труда»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||||
| по кредиту сч. 28 по ж.о. №10/1 | По кредиту счёта 50 ж.о. №1 | По кредиту счёту 68 по ж.о. №8 | По кредиту счёта 76 по ж.о. №8 | По кредиту сч. 73 по ж.о. №8 | Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |||
|
|
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Счёт 71 «Расчёты с подотчётными лицами»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||||||
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1 |
|
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||||||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | ||||||
|
|
|
| |||||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
Счёт 73 «Расчёты с персоналом по прочим операциям»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||||
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1 |
|
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |||
|
|
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Счёт 76 «Расчёты с разными дебиторами и кредиторами»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||||
| по кредиту сч. 50 по ж.о. №1 | По кредиту счёта 51 ж.о. №2 | По кредиту счёту 91-1 по ж.о. №13,15 |
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |||
|
|
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Счет № 77 «Отложенные налоговые обязательства»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
по кредиту сч. 68 по ж.о. № 8 |
|
|
|
|
| Итого ПО дебету | ПО кредиту | |||
дебет | кредит | |||||||||
на 01.12.03 | „ |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Счёт 80 «Уставной капитал»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||||
| по кредиту сч. по ж.о. № |
|
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |||
|
|
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. по ж.о. № |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | ||||||||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| Счет | 83 «Добавочный капитал» |
|
| ||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 84-3 по ж.о. №12 |
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | ||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
| - |
|
|
|
| ||
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», субсчет 1 «Прибыль, подлежащая распределению»
Месяц | . Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. по ж.о. № |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||
дебет | кредит | ||||||||
| на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)», субсчет 3 «Нераспределенная прибыль в использовании»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч. 87 по ж.о. № 12 | по кредиту сч. по ж.о. № |
| Итого по дебету | по кредиту |
| ||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| ||
Счет 90 «Продажи», субсчет 1 «Выручка»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||||
по кредиту сч. 90-9 по ж.о. № 11 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||||
дебет | кредит | |||||||||
на 1 декабря |
|
| ||||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Счет 90 «Продажи», субсчет 2 «Себестоимость продаж»
Месяц |
|
| Эборот по дебету |
| Оборот | Сальдо | |||
по кредиту сч. 40 по ж.о. № 10/1 | по кредиту сч. 43 по ж.о. №11 |
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 90 «Продажи», субсчет 3 «Налог на добавленную стоимость»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч. 68 по ж.о. №8 |
|
| Итого по дебету | по кредиту | |||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| ||
Счет 90 «Продажи», субсчет 5 «Общехозяйственные расходы»
-
Месяц
Оборот по дебету
Оборот
Сальдо
по кредиту сч. 26 по ж.о. № 10/1
Итого по дебету
по кредиту
дебет
кредит
на 1 декабря
Декабрь
Счет 90 «Продажи», субсчет 6 «Коммерческие расходы» |
|
| |||||||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
| по кредиту сч. 991 по ж.о. №15 | по кредиту сч.90-2 по ж.о. №11 | по кредиту сч.90-3 по ж.о. №11 | по кредиту сч.90-5 по ж.о. №11 | по кредиту сч.90-6 по ж.о. №11 | по кредиту |
| ||
| по ж/о№11
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 90 «Продажи», субсчет 9 «Прибыль (убыток) от продаж»
-
Месяц
Оборот по дебету
Оборот
Сальдо
по кредиту сч. 99 по ж.о. №15
по кредиту сч. 90-2 по ж.о. №11
по кредиту сч. 90-3 по ж.о. №11
по кредиту сч. 90-5 по ж.о. №11
по кредиту сч. 90-6 по ж.о. №11
Итого по кредиту
по кредиту
дебет
кредит
на 1 декабря
Декабрь
Счет 91. «Прочие доходы и расходы», субсчет 1 «Прочие доходы»
-
Месяц
Оборот по дебету
Оборот
Сальдо
по кредиту сч.
91-1 по ж.о. №15
Итого по дебету
по кредиту
дебет
кредит
на 1 декабря
Декабрь
Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 2 «Прочие расходы»
Месяц |
| Оборот по дебету |
|
|
| |
по кредиту сч. 01 по ж.о. № 13 | по кредиту сч. 04 по ж.о. № 13 | по кредиту сч. 14 по ж.о. № | по кредиту сч. 50 ПО Ж;О. №1 | по кредиту сч. 58 по ж.о. №8 | по кредиту сч. 66 по ж.о. №4 | |
| на | 1 декабря |
|
|
| |
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч.68 по ж.о. №8 | по кредиту сч.69 nd ж.о. №13 | по кредиту сч.70 по ж.о. №13 | по кредиту сч. 76 по ж.о. №8 | Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 91 «Прочие доходы и расходы», субсчет 9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | ||||||
по кредиту сч. 91-2 по ж.о. №15 |
|
|
| Итого по дебету | по кредиту |
| |||
дебет | кредит | ||||||||
на 1 декабря |
|
| |||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 97 «Расходы будущих периодов»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. 76 по ж.о. №8 |
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | |||||||
на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 98 «Доходы будущих периодов»
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
по кредиту сч. 99 по ж.о. №15 |
|
| Итого по дебету | по кредиту | ||||
дебет | кредит | |||||||
на 1 декабря |
|
| ||||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| |
Счет 99 «Прибыли и убытки»
сс
Месяц | Оборот по дебету | Оборот | Сальдо | |||||
| по кредиту сч. 68 по ж.о. №8 | по кредиту сч. 84-1 по ж.о. № 12 | по кредиту сч. 91-9 по ж.о. №15 | Итого по дебету | по кредиту |
| ||
|
|
|
|
|
| дебет | кредит | |
| на 1 декабря |
|
| |||||
Декабрь |
|
|
|
|
|
|
| |
Итого по Главной книге |
| Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |
дебет | кредит | ||||
на 1 декабря |
|
|
|
| |
на 31 декабря |
|
|
|
| |
- Лабораторный практикум по бухгалтерскому учету
- Автор-составитель:
- Цели и задачи дисциплины
- Требование к уровню освоения дисциплины
- Объём дисциплины
- 3.1 Объем дисциплины и виды учебной работы
- 3.2 Распределение часов по темам и видам учебной работы
- Содержание курса Финансовый учёт
- Тема 1. Организация бухгалтерского учёта в организациях
- Тема 2. Учёт собственного капитала
- Тема 3. Учёт заёмного капитала
- Тема 4. Учёт денежных средств и денежных документов
- Тема 5. Учёт вложений во внеоборотные активы
- Тема 6. Учёт основных средств
- Тема 7. Учёт нематериальных активов
- Тема 8. Учёт финансовых вложений
- Тема 9. Учёт материально – производственных запасов
- Тема 10. Учёт расчётов по оплате труда
- Тема 11. Учёт затрат на производство продукции (работ, услуг)
- Тема 12. Учёт готовой продукции, её выпуска и продаж
- Тема 13. Учёт экспортно-импортных операций
- Тема 14. Учёт текущих обязательств и расчётов
- Тема 15. Учёт финансовых результатов и использование прибыли
- Управленческий (производственный) учёт затрат
- Тема 5. Организация управленческого учёта на базе компьютерных технологий
- Сквозная ситуационная задача по бухгалтерскому и управленческому учёту
- 1. Справочные данные об организации
- 1.1. Общие сведения об организации:
- 1.2. Структура организации:
- 1.3. Основные направления деятельности
- 1.4. Сальдо на начало года и обороты за январь-ноябрь 200… г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)
- 1.5. Состояние активов и обязательств ооо на 1 декабря 200… г. (согласно рабочему плану счетов)
- 1.6. Учётная политика организации
- Организационно – техническое направление
- Методологическое направление
- 1. Учет долгосрочных инвестиций, основных средств и нематериальных активов
- 2. Учет финансовых вложений
- 3. Учет материалов
- 4.Учет расчетов с персоналом по оплате труда
- 6.Учет готовой продукции и товаров
- 7.Учет финансовых результатов, кредитов, денежных средств
- Формы учетных регистров
- Раздел 1. Затраты производства
- Раздел 2. Расчет затрат на производство по экономическим элементам
- 90 «Продажи», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»
- 04 «Нематериальные активы», 91 «Прочие доходы и расходы»
- 08 «Вложения во внеоборотные активы»,
- 11 «Животные на выращивании и откорме»
- Справка расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 200…..Г., руб.
- Задание №3 Заполнить основные формы годовой бухгалтерской отчётности:
- Бухгалтерский баланс (формы №1);
- I. Внеоборотные активы
- II. Оборотные активы
- III. Капитал и резервы
- IV. Долгосрочные обязательства
- V. Краткосрочные обязательство