1.4. Сальдо на начало года и обороты за январь-ноябрь 200… г. По счетам синтетического учета (выписка из Главной книги)

Наименование и шифр счета

Сальдо на начало года, руб.

Обороты за январь-ноябрь руб.

1

2

3

4

5

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Основные средства (01)

3 561 620

955 000

476 970

Амортизация основных средств(02)

2 030 070

475 000

_{864 100}

Нематериальные активы(04)

85 000

60 000

Амортизация нематериальных активов(05)

10 000

₁₅₀₁₅

Вложения во внеоборотные активы - всего, в том числе:

- строительство объектов основных средств (08-3)

- приобретение объектов рыночных средств (08-4)

- приобретение нематериальных активов (08-5)

1015000

701000

254000

60000

1015000

70100

254000

60000

Отложенные налоговые активы (09)

15 000

97320

_{15 000}

Материалы (10);

832 500

2100 070

_{1 535 070}

Заготовление и приобретение материальных ценностей (15)

2 150170

_{2 150 170}

Отклонение в стоимости материальных ценностей (16)

110 000

121000

_{160 000}

НДС по приобретенным ценностям - всего,

в том числе:

- НДС при приобретении основных средств(19-1)

- НДС при приобретении нематериальных активов (19-2)

- НДС при приобретении материально-производственных запасов.(19-3)

138680

138680

648 934

171 900

10 800

466 234

547 700

171 900

10 800

_{365 000}

Основное производство (20) - всего,

75 720

6 570 710

_{6 613 340}

В том числе изделия «А»

75 720

6 570 710

_{6 613 340}

Вспомогательные производства (23)

390 000

_{390 000}

Общепроизводственные расходы (25)

2 108 995

_{2 108 995}

Общехозяйственные расходы (26)

633 190

633 190

Брак в производстве (28)

26 150

26 150

Выпуск продукции (работ, услуг) (40)

6 587190

6 587 190

Готовая продукция (43)

150 700

7 141 873

6 625 900

Расходы на продажу - всего,

181400

181 400

в т. ч. расходы на продажу, субсчет «Коммерческие расходы» (44-1)

181400

181400

Касса(50)'

5150

3 310189

3 308 039

Расчетные счета (51)

560 300

10774 590

10886 541

Финансовые вложения, субсчет «Долгосрочные финансовые вложения»(58-1)

140 000

Расчеты с поставщиками и подрядчиками – всего

452 900

4 750 463

5 140 667

в том числе:

- расчеты с поставщиками и подрядчиками (60-1)

452 900

3 408 000

3 798204

- расчеты по авансам выданным (60-2)

1342 463

1 342 463

Расчеты с покупателями и заказчиками - всего,

277 000

11974677

12 160407

в том числе:

-расчеты с покупателями и заказчиками (62-1)

277 000

9 150 800

9 099 830

- расчеты по авансам полученным (62-2)

2 823 877

3 060 577

Расчеты по краткосрочным кредитам и займам (66)-всего,

370 000

980 340

1 290 210

в том числе расчеты по кратко­срочным кредитам (66-1)

370 000

980 340

1290 210

Расчеты по налогам и сборам (68) - всего,

172 612

2 101 267

2 083 941

в том числе:

-НДС (68-1)

127 503

1 442 340

1 425 237

- налог на прибыль (68-2)

28 609

303 511

307 588

- налог на доходы физических лиц (68-3)

16 500

316 460

312 160

- налог на имущество организации (68-5)

25 364

25 364

- транспортный налог(68-6)

13 592

13 592

Расчеты по социальному страхованию и обеспечению (6 9) всего:

44200

1196100

1 203 600

В том числе:

ЕСН в Фонд социального

страхования (69-1-1)

4765

128 959

129 768

страховые платежи от несчастных

случаев (69-1-2)

1787

48 360

48 663

- ЕСН, подлежащий уплате

в бюджет, взносы по страховой

и накопительной части трудовой

пенсии'(69-2)

33 359

902 717

908 377

-ЕСН в федеральный ФОМС

(69-3-1)

238

6 448

6 489

- ЕСН в территориальный

ФОМС (69-3-2)

4051

109 616

110 303

Расчеты с персоналом по оплате

труда (70)

169 900

3 274 025

3 317 600

Расчеты с подотчетными лицами (71)

6 200

131600

133 500

Расчеты с персоналом по прочим операциям (73)

128 000

Расчеты с разными дебиторами

и кредиторами (76) – всего

в том числе:

30 000

17 800

465 370

-расчеты с разными дебиторами (76-1)

30 000

181 060

181 060

- расчеты с разными кредиторами (76-2)

17 800

273 384

28 310

Отложенные налоговые обязательства (77)

8200

10 600

22 360

Уставный капитал (80)

1 000000

Резервный капитал (82)

150 000

Добавочный капитал(85)

730 012

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток (84),

в том числе:

692176

921 860

753 085

прибыль, подлежащая распределению (84-1)

692 176

692 176

нераспределенная прибыль

В обращении (84-2)

229 684

692 176

нераспределенная прибыль в использовании (84-3)

60 909

Продажи (90) - всего:

в том числе:

9 150 800

9 150 800

- выручка (90-1)

9 150 800

- себестоимость (90-2)

6 071217

- НДС (90-3)

1 395 885

- общехозяйственные расходы (90-5)

633 190

- коммерческие расходы

(90-6)

181 400

- прибыль/убыток от продаж (90-9)

869 108

Прочие доходы и расходы (91):

В том числе:

250 760

250 760

- прочие доходы (91-1)

250 760

- прочие расходы (91-2)

174 118

- сальдо прочих доходов и расходов (91-9)

76 642

Прибыли и убытки (99)

246 103

945 750

Итого

5 847 870

5 847 870

81 057 820

81 057 820