Поняття, види кредиту та порядок,укладання кредитних, угод

Кредит — економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу одержання останнім позики в грошовій або товарній формі на умовах повернення в певний строк зі сплатою відсотку.

Види кредиту : За б'єктами

• товарний: надається одним господарюючим суб'єктом іншому в ході здійснення господарської діяльності у вигляді продажу товарів (продукції, робіт, послуг) з відстрочкою платежу

• лізинговий: відносини між юридичними особами, що виникають у випадку передачі майна в лізинг

• грошовий: надається в національній або іноземній валюті в порядку, передбаченому чинним законодавством

За суб'єктами

• комерційний: це товарна форма кредиту, що характеризує кредитну угоду між двома суб'єктами підприємницької діяльності.

• банківський: надається банками суб'єктам кредитування всіх форм власності на умовах тимчасового користування, обумовле-них кредитним договором. Основними принципами є забезпеченість, поверненість, дотримання строків, цільове використання

• консорціумний: надається позичальнику банківським консорціумом

• споживчий: кредит, який надається тільки в національній грошовій одиниці фізичним особам-резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування та послуг і який повертається в розстрочку, якщо інше не передбачено умовами кредитного договору

За строками користування

• короткостроковий: до 1 року

• середньостроковий: від 1 до 3 років

• довгостроковий: більше 3 років. Надається під забезпечення заставою (майном, майновими правами, цінними паперами), гарантією, дорученням

• прострочений: кредит, по якому закінчився строк повернення, встановлений в кредитному договорі

• відстрочений: кредит, строк повернення по якому перенесено на прохання позичальника на пізнішу дату. Відстрочка погашення кредиту оформлюється додатковою угодою до основного кредитного договору та супроводжується, як правило, встановленням більш високої процентної ставки. До відстрочених кредитів відносяться пролонговані кредити

По забезпеченості

• забезпечений заставою : предметом застави можуть бути майнові права, цінні папери, інше майно

• ломбардний: гарантується високодіквідним забезпеченням (наприклад, ювелірні вироби, цінні папери), які можуть бути легко продані у разі непогашення кредиту

• іпотечний : надання кредитів під заставу нерухомого майна

• гарантії:розрізняють гарантії банків грошовими коштами та майном третьої особи

• з іншим забезпеченням: наприклад, доручення страхової компанії

• не забезпечений (бланковий): надається комерційним банком тільки в межах наявних власних коштів (без застави майна або інших видів забезпечення) і тільки під зобов'язання повернення кредиту

За ступенем ризику

• кедитна лінія: угода банка-кредитора надати кредит в майбутньому в розмірах, що не перевищують раніше обумовлені розміри, на визначений строк без додаткових спеціальних переговорів

• овердрафт: кредит, що надається на поточний рахунок позичальника з стійким інансовим станом на певний період часу для фінансування господарської діяльності підприємства

За способами надання

• одноразово : у визначений строк в повному розмірі

• в розстрочку : надається кількома виплатами

• достроково: за вимогою кредитора або за заявою позичальника

• з регресією платежів : часткова виплата у визначені строки

• за строками погашення: після закінчення обумовленого періоду : Обумовлений період (строк) зазначається у договорі (місяць, квартал)

Кредитні взаємовідносини регламентуються на підставі кредитних договорів, що укладаються між кредитором і позичальником в письмовій формі.

Укладання кредитної угоди (договору) - досить складна та тривала процедура.

Для укладання кредитної угоди підприємству потрібно необхідно надати наступні документи:

=> клопотання про надання кредиту, в якому зазначаються основні параметри кредиту (строк використання, сума і мета використання);

=> бізнес-план, його обгрунтування та розрахунок повернення кредиту;

=> копії документів (договір, рахунки-фактури на постачання устаткування або матеріалів, під які береться кредит);

=> фінансову звітність за останнє півріччя (рік);

=> документи, що гарантують повернення кредиту;

=> кредитний договір, що буде регулювати кредитні відносини між банком і підприємством.

Якщо ж отримання кредиту планується в банку, де підприємство не має поточного рахунку, необхідно також надати: установчі документи із зазначенням юридичної адреси, картку із зразками підписів, завірену банком, та довідку банку про залишки коштів на рахунках і наявність заборгованості за позиками.

Чинним законодавством України не передбачено вимоги щодо форми і змісту кредитного договору. Але кредитний договір повинен бути укладений в письмовій формі.

У кредитному договорі банк бере на себе зобов'язання надати в розпорядження позичальника на визначений період деяку суму грошей, а позичальник, в свою чергу, бере на себе наступні зобов'язання:

=> використовувати позичені кошти на умовах і в цілях, визначених угодою;

=> платити всі збори у зв'язку з виданим кредитом;

=> повернути основну суму боргу і відсотки в обумовлений період часу.

Кредитний договір повинен містити наступні положення:

=> визначення сторін угоди та основні зобов'язання цих сторін, тобто зобов'язання банку надавати грошові кошти в розпорядження позичальника, і зобов'язання позичальника повернути суму з відсотками;

=> сума позики;

=> графік повернення позики;

=> розмір процентної ставки і обставини, за яких вона може бути змінена;

=> сума комісійних по виданій позиці;

=> належні банку виплати у зв'язку з використанням позики і забезпечення цього кредиту заставою;

=> умови використання кредиту позичальником;

=> строк погашення позики;

=> зобов'язання позичальника надавати банку інформацію та документи про його фінансовий стан.