Тема 3_1. Операции банков с векселями

1.Кредитные операции банков с векселями.

2.Комиссионные операции банков с векселями.

3.Размещение банком собственных векселей.

1. Кредитные операции банков с векселями.

Вексель, выпущенный в обращение субъектом предприни­мательской деятельности, может быть предъявлен его держате­лем в банк для того, чтобы получить под него деньги до насту­пления срока платежа либо дать поручение банку получить платеж по векселю в установленный срок и передать его век­селедержателю. Операции банка с векселями первого вида на­зываются кредитными, а операции второго вида — комисси­онными.

Кредитные операции банков могут оформляться не только заключением соответствующего договора, но и выдачей ценной бумаги — векселя. Коммерческие банки предоставляют своим клиентам вексельные кредиты в форме: а) учета векселей; б) специального ссудного счета под векселя (онкольного счета); в) форфейтинга (кредитования внешнеторговых сделок).

Учет, или дисконт, векселей состоит в том, что векселедер­жатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом определенного процента этой суммы за ее до­срочное получение.

Банки должны очень осторожно подходить к операции учета векселей (формированию вексельного портфеля), ибо помимо риска неполучения платежей вексельных сумм они несут и риск безвозвратной потери нотариальных и судебных издержек. Поэтому принимаемые к учету векселя должны быть многократно проверены с точки зрения соответствия законодательству их формы и содержания. Кроме того, банки проверяют их и на экономическую надежность. К учету принимают­ся векселя, которые:

---соответствуют требованиям Положения о переводном и простом векселе;

---имеют не менее двух подписей (векселедателя и векселе­держателя);

---выписаны с платежом на местах, где имеются филиалы или корреспонденты банка, нотариальные органы и рай­онные (городские) суды;

---основаны на товарных и коммерческих сделках;

---содержат сведения о точном местонахождении векселе­дателя и всех индоссантов.

Экономическая надежность векселя оценивается по воз­можности получения по нему платежа. Для этого банк должен иметь сведения о платежеспособности и кредитоспособности всех индоссантов и плательщика; сведения, поступающие от нотариусов о протестах векселей. Векселя, по которым были неснятые протесты, вычеркиваются из реестра.

Банки не должны принимать к учету векселя:

---не основанные на товарных сделках;

---выписанные векселедателем в целях получения банков­ского кредита под них (встречные векселя);

---тех лиц, которые занимаются коммерческой деятельно­стью по доверенности, но подписали вексель лично;

---представляющие собой замену или переписку ранее уч­тенных в банке векселей.

Векселя, не удовлетворяющие требованиям банка, вычер­киваются из реестра и возвращаются предъявителю.

Кредит в форме онкольного счета. Банки могут открывать предприятиям, организациям и другим клиентам специальные ссудные счета и выдавать по ним кредиты, принимая в их обеспечение товарные векселя. При этом банк не входит в число обязанных по векселю лиц. Ссуды оформляются без ус­тановления срока или до наступления срока погашения вексе­лей, принимаемых в обеспечение.

Отличие данной операции от учета векселей заключается в следующем: во-первых, при залоге векселей право собственно­сти на них не переходит к банку, так как они закладываются только на определенный срок до наступления срока платежа; во-вторых, кредит выдается лишь в размере 60—90% номи­нальной стоимости векселя; в-третьих, возврат кредита осуще­ствляется не векселедержателем или плательщиком, как это происходит при учете векселей, а непосредственно заемщи­ком. Если последний неплатежеспособен, банк сам предъявля­ет вексель векселедателю к платежу.

При открытии кредита банк может выставить условие, сог­ласно которому он возьмет на себя право инкассирования за­ложенных векселей. Это дает возможность банку удостове­риться в кредитоспособности векселедателей.

Если обязательство по кредиту, обеспеченное залогом векселей, исполняется надлежащим образом, векселя и расписка возвращаются к своим "хозяевам", а индоссамент зачеркивается. Зачеркивание может быть выполнено любой стороной, в частности залогодателем.

В случае же неисполнения собственником ссудного счета под залог векселей (как спецссудного, так и простого) требования о погашении всего долга или его части банк может об­ратить взыскание на предмет обеспечения (реализовать все заложенные векселя и погасить задолженность по ссудному счету), но только на основании решения суда. Когда времени до наступления срока исполнения по векселям явно недостаточно для того, чтобы успеть добиться вынесения судебного ре­шения, банк может, дождавшись срока исполнения, получить это исполнение у должника. Такое правило установлено для заложенных векселей (ст. 19 Положения о переводном и простом векселе).

Форфейтинговые операции с векселями.

В общем смысле форфейтинг - это операция по приобретению права требова­ния на поставку товаров и оказание услуг, принятие риска неисполнения этих требований и их инкассирование. Она представляет собой особый вид банковского кредитования внешнеторговых сделок в форме покупки у экспортера векселей, акцептованных импортером, без оборота на продавца.

Отличие форфейтинга от операции учета векселей заключа­ется в том, что в данном случае покупатель - форфейтор отка­зывается от права регресса к продавцу. Все риски (экономиче­ские и юридические) полностью переходят к форфейтору.

Учетные ставки по этим операциям выше, чем по другим формам кредитования. Их размеры зависят от категории должника, валюты и сроков кредитования.

Векселедательский кредит. Операция векселедательского кредита представляет собой кредитный договор между банком и клиентом о предоставлении последнему кредита, в котором делается оговорка о возможности его исполнения путем выда­чи в пользу клиента простого векселя на сумму кредита. При этом срок платежа по векселю должен быть строго ограничен менее длительным периодом, чем срок возврата кредита по договору.

Клиент, получивший вексель по кредитному договору, может либо дождаться срока и потребовать платежа от банка, либо, не дожидаясь его наступления, продать вексель третьему лицу и также получить деньги. В обоих случаях клиент полу­чает за вексель деньги и пользуется ими.

При наступлении срока погашения кредита банк на основании кредитного договора получает сумму кредита и процен­тов по нему, чем покрывает затраты по оплате вексельной суммы и приобретает вознаграждение, являющееся его прибылью.