logo search
Бух

Автоматизация учета банковских операций

Автоматизация учета банковских операций рассматривается во взаимосвязи с реализацией компьютерного учета расчетов. Настройка автоматизированной системы предусматривает заполнение банковских реквизитов организации, юридического адреса, общегосударственных кодов. Эти данные впоследствии автоматически проставляются в платежных документах. Конфигурация «Главный бухгалтер» предусматривает использование широкого спектра справочной информации, что существенно ускоряет и упрощает ведение расчетов. В системе по счету 51 и 52 не предусмотрено использование субсчетов, аналитический учет ведется в разрезе расчетных и валютных счетов.

Основным справочником подсистемы является иерархический справочник: «Контрагенты”. В окне ввода и редактирования сведений о контрагенте пользователь из списка выбирается вид контрагента: «Организация», «Инд. предприниматель», «Частное лицо», «Сотрудник». В зависимости от выбора того либо иного варианта происходит трансформация формы диалога. Если в качестве вида контрагента установлена «Организация», то система предлагает ввести банковские реквизиты, юридический и почтовый адрес. При выборе в качестве контрагента физического лица в окне диалога предлагается ввод паспортных данных. В справочнике «Контрагенты» можно выполнить ряд действий над данными: сформировать акт сверки взаимных расчетов за любой период; проконтролировать поступление от поставщиков и оплату ТМЦ; проконтролировать отгрузку и оплату ТМЦ покупателями; распечатать справочник контрагентов.

В процессе формирования платежных документов используются также следующие справочники: “Основание”; «Договора», “Код платежа”; “Страны”; “Ставки НДС”; “Поступление и оплата ТМЦ”; “Отгрузка и оплата продукции”.

Документы по обработке банковских операций с белорусскими рублями вводятся в разделе «Учет банковских операций в рублях» и доступны для обработки через журнал «Банк». Пользователь может формировать следующие виды электронных документов: платежное поручение; платежное требование; реестр платежных требований; списание с расчетного счета; поступление на расчетный счет; приход на расчетный счет; объявление на взнос наличными; реестр чеков; оплата кредитной картой.

Для удобства просмотра и обработки некоторых видов документов предусмотрены отдельные журналы «Картотека», «Платежные поручения», «Платежные требования», «Кредитные карты».

Платежные поручения, требования, реестры чеков автоматически записи по счетам не формируют, т.к. требуется подтверждение прохождения денег по расчетному счету. На основании полученной из банка выписки для расходных операций пользователь оформляет документ «Списание с расчетного счета». В документ «Списание с расчетного счета» можно вводить записи вручную для оформления списания на основании платежных требований, мемориальных ордеров и т.д. При сохранении документа система выдает запрос на проведение и автоматически формирует корреспонденции по отражению в бухгалтерском учете фактов оплаты.

Зачисление поступающих на расчетный счет денежных средств в конфигурации «Главный бухгалтер» от одного контрагента выполняет документ: «Приход на расчетный счет», а от нескольких различных — «Поступление на расчетный счет».

Выходные документы формируются в пункте меню «Отчеты». Следует обратить внимание на установку таких параметров формирования отчетов, как период, вывод оборотов по кредиту (для журнала-ордера), выбор вида субконто из списка (для карточки субконто). В конце отчетного периода бухгалтера формируют и выводят на печать такие документы, как:

По счетам расчетов целесообразно формировать такие документы как