2. Документальное оформление операций по расчетному счету

Движение средств на расчетном счете оформляется банковскими платежными документами:

• объявление о взносе наличными;

• платежное поручение

• платежное требование;

• платежное требование-поручение

• чеки

Объявлением о взносе наличными оформляется сдача наличных денег в кассу банка. Банк в подтверждение приема денег выдает квитанцию клиенту.

Наиболее часто при осуществлении расчетов используются платежные поручения, которые являются поручением организации обслуживающему ее банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя средств.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование к плательщику об уплате организации-получателю определённой суммы через банк.

Платёжное требование- поручение представляет собой требование поставщика к покупателю заплатить стоимость поставленной по договору продукции (работ, услуг), на основании направленных в обслуживающий банк покупателя расчётных и отгрузочных документов.

Чек используется для получения наличных денег с расчётного счёта.