10.10. Порядок кредитования субъектов внешнеэкономической деятельности

В международной практике кредитные операции получили очень широкое развитие, и ни одна|никакая| крупная|великая| операция, как правило, не обходится без кредита в той или другой форме.

Применяемые в ВЭД кредиты классифицируются по разным|различным| признакам:

> по назначению - продуктивные и непродуктивные кредиты. Продуктивные - это когда в счет кредита| покупаются машины и оборудование. Непродуктивные кредиты - используются для приобретения продовольственных и непродовольственных товаров;

> по видам - коммерческие и валютные (денежные) кредиты|. Коммерческие кредиты предоставляются, в основном, экспортерами импортерам в виде снабжения товарами с отсрочкой платежа. Валютные| (денежные) - предоставляются банками;

> по статусу кредитора - коммерческие или фирменные; банковские; брокерские; государственные или финансовые (правительству) и кредиты международных валютно-финансовых организаций.

В ВЭД широко применяются смешанные кредиты, когда поставки дорогого оборудования (комплектные поставки) финансируются несколькими кредиторами и на разных|различных| условиях. Наиболее распространенным в ВЭД является государственное, банковское и коммерческое кредитование.

Государственные кредиты предоставляются какой-либо|какой-нибудь| стране для решения сложных фи|нансових| проблем краткосрочного характера (кредиты станд-бай-линия|); на создание стратегических резервов продуктов питания и сырья; для стимулирования импорта из|с| страны кредитора (межгосударственный кредит).

Классификация банковских кредитов осуществляется по следующим признакам:

1. По обеспеченности (обеспеченные закладными - поручительство, свидетельство трех компаний; не обеспеченные - бланковые). Для обеспечения кредитов применяются активы, имеющие валютную ценность (товары, векселя, ценные бумаги и т.д.). Бланковые выдаются|издаются,кажутся| под обязательство должника погасить кредит в срок|термин|. Они обычно оформляются соло-векселем с одной подписью заемщика. Разновидностью бланковых кредитов является контокоррент и овердрафт|. Овердрафт - это право банка выставлять в пределах определенной суммы платежные поручения сверх остатка|остачи| на корреспондентском счете в виде банковского кредита.

2. По методам предоставления: а) в разовом порядке; б|б|) в соответствии с|соответственно| открытой кредитной линией: в) гарантированные.

3. По срокам|терминам| погашения: а) одновременные; б|б|) в рассрочку; в) досрочные; г) по окончанию договоренного| периода.

4. По срокам|терминам| использования|употребления|: а) краткосрочные - до года; б|б|) долгосрочные. В международной практике долгосрочными считаются кредиты на срок свыше 10 лет.

Кредитование резидентов производится|выделывается,вырабатывается| перечислением средств на валютный счет и через|из-за| оплату счетов клиентов резидентов.

Принципами кредитования являются: целевой характер займов, их обеспеченность, срочность и обязательная оборачиваемость, а также применение санкций к|до| нарушителям кредитной дисциплины.

Действующее законодательство Украины регулирует порядок предоставления резидентам кредитов в инвалюте от уполномоченных банков Украины и от иностранных банков. Проценты за кредиты, полученные в уполномоченном банке Украины, снимаются| в национальной валюте Украини. Плата за кредит иностранными кредиторами берется в инвалюте| по ставкам| международного| валютного рынка.|

Нормативные документы, регламентирующие порядок получения кредитов:

- Положение "О кредитовании", утвержденное постановлением НБУ| от 28.01.95г.

- "Положение о порядке| выдачи| резидентам Украины индивидуальных лицензий и свидетельств о регистрации на получение кредитов в инвалюте от иностранных кредиторов", утвержденное постановлением| Правления НБУ от 29.12.95г. №329.

- "Положение о порядке регистрации получения резидентами кредитов в инвалюте от иностранных кредиторов", утвержденное постановлением Правления НБУ от 07.05.97г.№144.

Юридические лица-резиденты имеют право получать кредиты в инвалюте от иностранных кредиторов через|из-за| уполномоченные банки Украины только в безналичной форме при наличии индивидуальной лицензии в виде регистрационного свидетельства. Индивидуальные| лицензии выдаются|издаются,кажутся| кредитору-резиденту управлением валютного контроля и лицензирования НБУ для реализации одного кредитного проекта. Регистрационное свидетельство видается для целевого финансирования конкретного| проекта без права его передачи. Кредит не может быть использован на другие цели, регистрационное свидетельство не может быть основанием для увеличения суммы кредита. Но заемщик имеет право обратиться в учреждение НБУ, которое|какой| выдало|издал| регистрационное свидетельство, при необходимости внесения изменений|смен| в|до| кредитное соглашение. Такие изменения|смены| оформляются как дополнение|добавление|, которое|какое| является неотъемлемой частью полученного регистрационного свидетельства.

При отсутствии регистрационного свидетельства резидент-заемщик штрафуется на сумму полученного им кредита. Индивидуальная лицензия является действительной на весь срок использования|использования| кредита, если на протяжении 60-ти дней со дня выдачи заемщик получил заем полностью|вполне,целиком| или частично|отчасти|. Погашение кредита производится|выделывается,вырабатывается| за счет валютных поступлений от ВЭД и за счет валюты,приобретенной на Межбанковском валютном рынке Украины. Контроль погашения кредита возлагается на уполномоченный банк, который обслуживает клиента.

Для получения регистрационного свидетельства резидентом-заемщиком должен быть предоставлен лист|письмо| установленной формы, в котором|каком| должна содержаться следующая информация:

- данные о предприятии - название заемщика, его реквизиты, вид деятельности, юридический и почтовый| адрес;

- данные о руководителе и главном|головном| бухгалтере - фамилия, имя, отчество,| № телефонов;

- данные о регистрации резидента - дата, название и место нахождения органа, который|какой| ее проводил, номера телефонов этого органа;

- данные об уполномоченном банке заемщика - название и адрес, в котором|каком| открыты счета в иностранной и национальной валюте;

- данные об обслуживающем банке заемщика - название и адрес уполномоченного банка, который|какой| будет обслуживать кредит

- данные о кредитном соглашении - номер и дата, направление (цели) использования|употребления| кредита, на|звание| кредитора и его юридический адрес, сумма и валюта кредита, срок|термин| использования|употребления| кредита, срок|термин| погашения кредита, тип процентной ставки, размер ставки с учетом маржи, графики получения и уплаты кредита.

Получить регистрационное свидетельство резидент обязан после подписания кредитного соглашения с нерезидентом, но к|до| фактическому получению этого кредита.

Уполномоченные банки, привлекающие кредитные ресурсы от иностранных корреспондентов банков на срок свыше 1 года, должны иметь индивидуальную лицензию НБУ. Для получения индивидуальной лицензии резиденту-заемщику необходимо предоставить пакет следующих документов:

- ходатайство заемщика с указанием всех его реквизитов:

- письмо|письмо| уполномоченного банка Украины с согласием на обслуживание кредита, с указанием реквизитов счета|стоимостей|, на который будет осуществлятсяперевод валютных средств, и с экспертной оценкой банка окупаемости проекта, сделанного на основании тщательного анализа;

- копии документов о государственной регистрации;

- кредитное соглашение;

- другие документы, которые касаются кредитного проекта.

Получить регистрационное свидетельство НБУ кредитор-резидент обязан после подписания кредитного договора, но к|до| фактическому получению кредита.

Юридические лица могут получать кредиты в иностранной валюте от иностранных банков-кредиторов и от уполномоченных банков Украины. Кроме заявления на кредит заемщик подает|дает| документы, подтверждающие обоснованность получения кредита (копия внешнеэкономического договора) и документы, подтверждающие финансовое состояние|стан| предприятия. При этом уполномоченным банкам предоставляется информация относительно|касательно| состояния|стана| погашения кредита и уплаты процентов по ним.