Функции модулей автоматизации учетных операций

К ним прежде всего относится операционный учет, т.е. компо­ненты, которые служат основой так называемого операционного дня банка. Кроме того, учетные операции характерны для внутрибанков­ских операций, предназначенных для учета основных средств и дру­гих активов банка (зданий и сооружений, нематериальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов и т.д.), а также кадрового учета, включая заработную плату, и учета ценных бумаг (депозитарный и регистрационный учет).

На основе операционного учета осуществляется автоматизация ряда основных областей банковской деятельности.

1 .Расчетно-кассовое обслуживание. Учет данных о клиентах, договорах банковского счета, открытие и ведение счетов клиентов, обработка банковских документов различных видов, проведение рас­четов через различные сети. Автоматизированное ведение картотек документов. Расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций.

2. Деятельность операционной кассы и валютно-обменных пунк­тов. Обеспечение комплексной автоматизации и полнофункциональ­ного учета покупки/продажи иностранной валюты и банковских че­ков, зачисление/снятие/перевод денежных средств на рублевые и ва­лютные счета, ведение реестра операций и журнала проводок по операциям, формирование всех необходимых первичных документов и отчетных форм. Обеспечение снижения налоговых отчислений в соответствии с действующим законодательством.

3. Операции на денежном и валютном рынках. Автоматизация учета ведения операций на рынке межбанковских кредитов и различ­ного типа операций с валютой. Поддержка своповых, форвардных, опционных, а также конверсионных сделок, заключаемых на Мос­ковской межбанковской валютной бирже (ММВБ). Контроль кредит­ных лимитов. Поддержка принятия решений, специализированные средства управления позициями. Автоматический и ручной неттинг сделок. Автоматическая подготовка подтверждений и отражение операций в бухгалтерском учете.

4. Межбанковские и межфилиальные расчеты. Автоматизиро­ванный учет и оформление сделок. Учет операций пролонгации сде­лок, начисление процентов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам. Автоматический или ручной неттинг сделок. Подготовка подтверждений, подготовка рублевых и валют­ных платежных поручений, бухгалтерское оформление сделок. Фор­мирование обязательств по выдаче, возврату кредитов и процентов по ним. Формирование календаря платежей по процентам в случае ежемесячной выплаты процентов.

Состав и функции модулей активно-пассивных операций {см. рис. 1.10) предусматривают:

• депозитное и кредитное обслуживание клиентов с автоматиче­ским начислением процентов по гибкой схеме;

• обеспечение процессинга банковских карт;

• операции на рынках межбанковских кредитов и валютного об­мена, внебиржевом и биржевом рынках ценных бумаг;

• автоматизированный учет и оформление сделок;

• автоматизированное управление счетами НОСТРО;

• управление портфелями ценных бумаг;

• сохранение архива производимых операций.

Кредитование физических и юридических лиц включает в себя

регистрацию кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных ви­дов, а также учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календа­рей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование ре­зервов под возможные потери по ссудам и бухгалтерское оформле­ние кредитных операций.

Функции модулей оказания интерактивных услуг предусматри­вают:

• получение информации о деятельности банка и состоянии сче­тов клиентов, а также другой финансовой информации;

• подготовку клиентами документов к оплате и заявок на конвер­тацию валюты;

• открытие и закрытие краткосрочных вкладов;

• передачу клиентами по каналам связи распоряжений банку;

• удаленную работу с наличными средствами.

Использование интернет-банкинга обеспечивает возможность

оперативного доступа клиентов к финансовой информации, предос­тавляемой банком посредством доступа в режиме on-line; формиро­вание и передачу через Интернет в банк электронных документов различных типов; предоставление возможности доступа к централь­ной системе через интерфейс для мобильных клиентов; безопасность удаленного доступа и защиту данных.

Группа модулей анализа и формирования отчетности (рис. 1.12) ориентирована на задачи управления и прогнозирования, а также на задачи аналитической и оперативной отчетности. Особое значение эти модули имеют в свете предстоящего перехода банков на отчет­ность по МСФО.