Ввод операции по учету претензии поставщику

С умма недостачи со ссылкой на оправдательный документ отражена операцией, введенной вручную.

Операция состоит из двух проводок: одна из которых списывает сумму недостачи, включая НДС, в дебет счета 374 с кредита счета 631.

Рассмотрим, какие результаты должны быть зафиксированы в компьютерной бухгалтерии по завершении ввода всех перечисленных операций.

Итоги взаиморасчетов с поставщиком продукции можно увидеть в стандартных отчетах, формируемых программой. В этом плане достаточно информативные ведомости "Анализ субконто" и "Анализ счета по субконто".

В ведомости "Анализ счета по субконто" можно видеть, что по данному расчетному документу имеется дебетовое сальдо на счете 374 в сумме 384.00 грн. Это размер претензии к поставщику материалов за недопоставку 40 единиц продукции "Плита ДСП 1.0x0.6", а ведомость "Анализ субконто" показывает необходимость корректировки взаиморасчетов по налогам на сумму 64.00 грн.