Использование документа "Поступление мбп"

Для реализации поставленной задачи обратимся к встроенному документу "Приходная накладная". Это можно сделать через меню "Документы - Приход - Приходная накладная". Кроме того, можно воспользоваться другим способом вызова данного документа: открыть журнал документов "Приходные накладные" и из него перейти к режиму ввода нового документа.

После обращения к документу на экране развернется окно с его диалоговой формой. Процесс ввода данных о поступлении МБП в форму диалога показан на рис. 17-4.

Данный документ используется исключительно для оприходования МБП. В заголовочную часть документ вводятся обязательные реквизиты-"Дата" и "Номер", причем их значения устанавливаются автоматически.

Поле "Поставщик" заполняется путем выбора значения из справочника "Контрагенты",

В полях "Валюта", "Курс", "Что приходуем", "Вид торговли" задаем необходимые значения.

Ранее по счету № 231/37 была сделана предоплата, так что подобная установка определяет, что зачет предоплаты должен быть произведен по данному конкретному договору (счету), указанному в поле "Заказ".

В поле "Заказ" необходимо указать документ-основание поставки, путем его выбора из журнала "Отбор заказов по контрагенту".

Рис. 17-4. Ввод документа "Поступление МБП" с одновременным заполнением справочника «Номенклатура»

В главе 11 мы уже ввели счет № 231/37 на оплату за поставку инструмента, но, так как сейчас в задаче введено уточнение номенклатуры инструментов, то мы должны откорректировать счет.

Рис. 17-5. Корректировка документа "Счет входящий" с одновременным заполнением справочника «Номенклатура»

В строки табличной части документа вводятся сведения о каждом поступившем предмете.

Ввод реквизита "Номенклатура" осуществляется посредством обращения к справочнику "Номенклатура" и выбора из него требуемого объекта учета. Если информация о приобретаемых МБП предварительно не была введена в справочник, то это можно сделать непосредственно в процессе заполнения данного поля. Причем можно сразу ввести в справочник все объекты МБП, перечисленные в счете, а затем, при заполнении последующих строк документа осуществлять их выбор.

Также, ввод документа "Приходная накладная" можно осуществить, воспользовавшись встроенной функцией "Ввести на основании", что в нашем случае более удобно.

Рис. 17-6. Ввод документа "Приходная накладная"

После ввода всех строк документа можно сформировать печатную форму документа и вывести ее на принтер. Для этой цели в форме диалога предусмотрена кнопка «Печать». Затем документ понадобится закрыть нажатием клавиши «ОК», подтвердить необходимость его сохранения и проведения.

Рис. 17-7. Печатная форма "Приходная накладная"

Рассмотрим результаты, к которым приведет ввод и проведение данного документа.

Результаты ввода документа

В справочнике МБП должны быть отражены три записи о поступивших объектах. Еще раз отметим, что в справочнике указывается покупная цена без НДС.

В журнале операций найдет отражение запись о введенном документе

Время [Счммд 1Айтор

В журнале "Учет МБП" также будет зарегистрирована запись о введенном документе.

Здесь указана стоимость всех приобретенных по данному документу МБП без учета НДС.

Этой операции (документу) соответствуют следующие четыре проводки, отраженные в компьютерном учете.

В последних двух проводках дебетуется счет 22, причем по каждой единице учета. Кредитуется счет 631 с указанием аналитических объектов, в разрезе которых ведется учет на счете: Контрагент - "Азер" и "Документ-основание" - "Счет входящий от 23.07.2003."

Поскольку на счете 22 ведется количественный учет, поле "Количество" автоматически заполняется данными о количестве каждой поступившей единице МБП. В сумме проводки указывается стоимость приобретенных МБП, полученная путем умножения цены на количество. Причем цена объектов МБП может браться из справочника «Номенклатура».

Сумма НДС, выделенная из стоимости каждого объекта, списывается проводкой в дебет счета 644 "Налоговый кредит" и кредит счета 631.

В проводке автоматически списывается выполненная ранее предоплата заводу "Азер". Эта проводка формируется документом только в том случае, если за контрагентом-поставщиком по выбранному договору (счету) на счете 3711 числится дебиторская задолженность.

После ввода операций по поступлению МБП от поставщика можно проверить по данным учета состояние расчетов с поставщиком по конкретному документу (счету, договору). Для этой цели можно воспользоваться стандартными отчетами "Оборотно-сальдовая ведомость по счету", "Анализ счета по субконто". Их необходимо сформировать для счета 631 с обязательным указанием в параметрах настройки конкретного поставщика и конкретного документа-основания. Также удобно воспользоваться стандартным отчетом "Анализ субконто". В форме диалога для настройки отчета также необходимо указать значения двух субконто: Субконто 1 - контрагент "Завод Азер", субконто 2 - документ-

Рис. 17-8. Отчет "Анализ субконто по счету"

Из отчета видно, что на момент его составления взаиморасчеты с заводом "Азер" по счету № 231/37 от 23.07.2002 полностью завершены -конечное сальдо равно нулю. То есть, МПЗ, поставляемые согласно данному документу, и оприходованы, и оплачены полностью, что свидетельствует о полном завершении операций по данной сделке